Basicamente, se trata de uma operação comercial em que uma empresa (chamada de cedente) faz a venda de títulos de créditos futuros dos seus clientes a uma empresa terceira, conhecida como Factoring. Nessa operação, a Factoring compra títulos de créditos com o desconto de uma taxa (o fator, que será parte do receita da Factoring) e passa a ser detentora dos direitos de recebimento.

As vantagens de optar pelo factoring para equilibrar as finanças são várias. Entre elas, está o fato de conseguir manter as contas em dia e garantir um bom fluxo de caixa. Mais do que isso, o factoring é essencial para evitar o endividamento da empresa e ter acesso a fontes legais de recursos, com menos burocracia e custos.

Com isso, aumenta a possibilidade de negociar preços melhores com os fornecedores, por exemplo, já que a empresa terá valores para efetuar o pagamento à vista. Não obstante, também é possível estender o prazo de pagamento para os clientes, especialmente aqueles que realizam compras maiores.

Outra vantagem importante é que, em comparação com os custos com cartão de crédito ou cheque especial, os valores gastos com factoring acabam sendo bem mais atrativos. Isso tudo sem nem mencionar as negociações com bancos ou financeiras, que podem ser exaustivamente lentas.

O mais importante ao decidir quando optar pelo factoring é entender qual é a realidade do seu negócio, compreender que haverá a incidência de custos sobre os serviços e que sua empresa será submetida a uma avaliação criteriosa antes da obtenção dos valores.

Se você realmente quer descobrir se é o momento de buscar o fomento, é válido fazer uma análise detalhada sobre a situação atual da sua empresa, incluindo:

• a observação dos indicadores de liquidez (corrente, seca, imediata e geral);

• a rentabilidade do negócio, considerando os custos e investimentos;

• os ciclos operacional e financeiro (os caminhos da atividade e do dinheiro da empresa);

• a projeção do fluxo de caixa;

• os prazos médios de pagamento e recebimento;

• a necessidade de capital de giro.

Só então é possível tomar uma decisão embasada nas condições reais da empresa. A partir disso, é preciso analisar se está mesmo na hora de procurar uma empresa de factoring ou tentar o crédito bancário.

O factoring é uma atividade voltada exclusivamente para pessoas jurídicas; no entanto, não estipula nenhuma limitação quanto ao tamanho ou faturamento das empresas fomentadas. Portanto, podem ser atendidas micro, pequenas, médias e grandes empresas.

Porém, em decorrência do volume de crédito e outros aspectos, sua recorrência acaba sendo maior com pequenas e médias empresas. Além disso, existe uma vantagem bastante significativa para esses negócios, que se trata dos benefícios gerados pela factoring com assessoria:

• na compra de matéria-prima;
• na administração do fluxo de caixa;
• na contabilidade;
• na cobrança;
• no volume de vendas;
• na obtenção de capital de giro.